Faiz Takası

Gelecekteki faiz beklentileri çerçevesinde, bir borcun ya da bir varlığın faiz yapısını değişken faizden sabit faize ya da tam tersi sabit faizden değişken faize dönüştürmenize olanak sağlamaktadır. Faiz takası işlemlerinde taraflar arasında anapara değişimi gerçekleşmemekte, sözleşmede belirlenen nominal tutar üzerinden ödeme tarihlerinde net faiz değişimi gerçekleşmektedir.

Bir örnek vermek gerekirse, önümüzdeki 2 yıl boyunca faiz oranlarının gerilemesi beklentisine sahip olan bir şirket, sabit faiz oranlı kullandığı bir kredinin faiz koruması için bir faiz takası işlemine girerek, karşı taraftan sabit faiz tahsil ederken değişken faiz ödemesi yaparak söz konusu krediden kaynaklanacak faiz riskini yönetebilmektedir.